AMSTERDAM (DFT) - 3 oktober 2005 - Op 1 januari a.s. wordt de levensloopregeling ingevoerd. Producten zijn er nog nauwelijks, maar het kunnen wel eens geduchte concurrenten gaan worden voor de duurdere pensioen- en lijfrentepolissen.
Vanaf 1 januari mag u jaarlijks 12 procent van uw bruto jaarsalaris opzijzetten voor levensloopregeling. Het opgespaarde bedrag kunt u gebruiken om een verlofperiode te financieren of om toch wat eerder met werken te stoppen.
Met ingang van 1 januari 2006 gaan vut en prepensioenregelingen verdwijnen en worden de mogelijkheden om lijfrente als overbrugging te gebruiken beperkt. We krijgen daar echter de nieuwe levensloopregeling voor terug.
Hoewel het nog slechts enkele maanden duurt, is het op productgebied nog erg stil. Banken, verzekeraars en pensioenfondsen mogen levensloopproducten op de markt brengen.
Tot nu toe waren financiële producten met fiscale voordelen voorbehouden aan de verzekeringssector. Denk hierbij aan pensioenen, lijfrentepolissen en kapitaalverzekeringen. De kosten van deze producten zijn soms aanzienlijk, maar afhankelijk van de persoonlijke situatie kan dat door fiscale voordelen gecompenseerd worden.
Doordat nu ook de banken invulling mogen geven aan de levensloopregeling, kunnen ook spaar- en beleggingsrekeningen aangeboden worden. En dan hebben we het doorgaans over producten met lage kosten.
Het zal interessant zijn om te zien hoe verzekeraars, pensioenfondsen en banken elkaar gaan beconcurreren op de levensloopmarkt. Wellicht is het daarom nog zo stil. Ik kan me niet voorstellen dat de productontwikkelaars stil gezeten hebben. Ze willen waarschijnlijk hun concurrenten nog niet laten zien welke producten ze ontwikkeld hebben.
Partijen die er wel mee naar buiten zijn gekomen, zijn de pensioenfondsen ABP en PGGM. Zij bieden – alleen aan hun eigen klanten – een verzekeringsproduct aan.
Het ABPproduct dat door dochter Loyalis op de markt gebracht wordt, keert bij overlijden 90 procent van de opgebouwde waarde uit. Uit een op de website van Loyalis gemaakte berekening blijkt dat er van een voorbeeldrendement van 4 procent effectief slechts 2,68 procent overblijft.
Dit soort verschillen tussen bruto en netto rendement kennen we ook bij de pensioenen, lijfrentes en kapitaalverzekeringen. Dus ook bij de levensloopregeling zullen in dit geval de kosten goedgemaakt moeten worden door het fiscale voordeel.
Een rondje langs de websites van de banken maakt ons niet veel wijzer over hun producten. De meeste hullen zich nog in stilzwijgen. Gelukkig wordt op de website van de SNS Bank wel de levenslooprekening geïntroduceerd. Helaas worden details nog niet bekendgemaakt, maar het lijkt vooralsnog een interessant product met spaar en beleggingsmogelijkheden en lage kosten. Wellicht zullen de andere banken snel volgen.
Ik ben benieuwd naar de rente die ze op spaarrekeningen gaan bieden. Hopelijk gaan ze niet, net als bij het spaarloon, een lagere rente vergoeden op de levenslooprekening dan op normale (internet)spaarrekeningen.
Als meer banken spaar en beleggingsrekeningen gaan aanbieden tegen lage kosten en met goede rendementen, dan wordt de levensloopregeling een serieuze concurrent voor de pensioen en lijfrenteverzekeringen. U kunt dan ook een fiscaal voordeel genieten zonder dat u daar een duur verzekeringsproduct voor nodig heeft.
